![\"\"](\"https:\/\/wadhwanifoundation.org\/wp-content\/uploads\/2019\/03\/cash_in_bank1550476321761.png\")
<\/p>\nO fluxo de caixa est\u00e1vel permite que voc\u00ea invista em maquin\u00e1rio, contrate e desenvolva pessoas, amplie as instala\u00e7\u00f5es, experimente diferentes clientes e termos de contrato e entre em novas regi\u00f5es geogr\u00e1ficas - tudo o que o ajudar\u00e1 a expandir seus neg\u00f3cios.<\/p>\n
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Nas palavras de um empres\u00e1rio bem-sucedido, o lucro pode ser opcional, mas o dinheiro \u00e9 obrigat\u00f3rio.<\/p>\n
Todas as decis\u00f5es relativas a clientes e contratos afetam a quantidade de dinheiro que a empresa gera. Os propriet\u00e1rios de PMEs n\u00e3o gostam de perder pedidos. O medo de perder o pedido ocasionalmente atrapalha as decis\u00f5es sobre a lucratividade do pedido ou sua capacidade de gerar mais neg\u00f3cios. Por ser o tomador de decis\u00e3o final, \u00e9 dif\u00edcil negociar com organiza\u00e7\u00f5es de compras de empresas maiores.<\/p>\n
A escolha dos clientes \u00e9 crucial, e \u00e9 importante dizer \u2018n\u00e3o\u2019 aos clientes ruins, ou seja, aqueles que n\u00e3o pagam o suficiente, atrasam os pagamentos e rejeitam seu produto ou servi\u00e7o sem nenhuma raz\u00e3o plaus\u00edvel. \u00c9 importante revisar os contratos com rentabilidade abaixo do ideal, especialmente aqueles com clientes antigos \u2018fi\u00e9is\u2019 com termos de contrato generosos, por exemplo, per\u00edodos de cr\u00e9dito de 90 dias, que t\u00eam um custo, tanto em termos de pagamentos de juros quanto de perda de empreendimentos mais rent\u00e1veis.<\/p>\n
A import\u00e2ncia de um contrato s\u00f3lido<\/strong> A constru\u00e7\u00e3o contratual predominante no setor de manufatura, em que as taxas s\u00e3o reduzidas a cada ano com a expectativa de maior produtividade, foi notoriamente iniciada pela Maruti. Alguns fabricantes progressistas usaram essa externalidade para iniciar joint ventures globais e desenvolver processos de fabrica\u00e7\u00e3o frugais de classe mundial. Eles continuam a gerenciar de perto a produtividade, o estoque e as contas a receber, e convidam a participa\u00e7\u00e3o dos trabalhadores para reduzir custos e otimizar insumos.<\/p>\n Investindo em ativos: O que fazer e o que n\u00e3o fazer<\/strong> Nos primeiros anos de sobreviv\u00eancia, a necessidade deve impulsionar o investimento. Os clientes pagam pelos produtos a custo, qualidade e tempo contratados, e n\u00e3o pelo fato de voc\u00ea ter usado m\u00e1quinas caras para atender aos requisitos.<\/p>\n Dito isso, invista nas melhores m\u00e1quinas, quando poss\u00edvel. A vida \u00fatil mais longa, a qualidade mais alta e os custos de manuten\u00e7\u00e3o mais baixos mais do que compensam o gasto inicial mais alto. Os veteranos do setor compartilham v\u00e1rias anedotas: por exemplo, as m\u00e1quinas chinesas, que custam 10% do custo das m\u00e1quinas alem\u00e3s ou japonesas, simplesmente n\u00e3o s\u00e3o t\u00e3o precisas.<\/p>\n O cr\u00e9dito obtido com taxas de curto prazo \u00e9 frequentemente desviado para a cria\u00e7\u00e3o de ativos de longo prazo. Embora \u00e0s vezes seja necess\u00e1rio, esse comportamento repetido coloca uma carga de juros excessivamente alta sobre os fluxos de caixa de seus neg\u00f3cios existentes.<\/p>\n Como as PMEs devem contrair d\u00edvidas<\/strong> A maioria das PMEs n\u00e3o tem o \u2018luxo\u2019 de recorrer ao capital de risco. Esse ainda \u00e9 o principal pilar dos setores sensuais, de crescimento r\u00e1pido e com sa\u00edda em sete anos, geralmente voltados para a tecnologia. O investimento em a\u00e7\u00f5es est\u00e1 dispon\u00edvel por meio de parceiros estrat\u00e9gicos ou empresas de capital de risco, especialmente se voc\u00ea tiver uma empresa com um bom hist\u00f3rico em um setor de alto crescimento.<\/p>\n O patrim\u00f4nio l\u00edquido \u00e9 caro, envolve propriedade compartilhada, um \u2018casamento\u2019 que n\u00e3o se dissolve facilmente e tem implica\u00e7\u00f5es de longo prazo. Os propriet\u00e1rios de PMEs n\u00e3o percebem mais tarde que esses investidores est\u00e3o interessados apenas em ganhos financeiros.<\/p>\n A d\u00edvida garantida e n\u00e3o garantida \u00e9 a base para as PMEs. Os bancos est\u00e3o repletos de capital, e um setor banc\u00e1rio din\u00e2mico oferece op\u00e7\u00f5es consider\u00e1veis para as PMEs. Ultimamente, o endividamento n\u00e3o est\u00e1 na moda, pois tem um problema de procedimento e conformidade, enquanto o glamour e a facilidade percebida de levantar capital do \u2018investidor\u2019 s\u00e3o mais atraentes.<\/p>\n Como defender os KPIs<\/strong> V\u00e1rias ferramentas de software permitem que voc\u00ea rastreie a atividade e gere relat\u00f3rios diariamente ou at\u00e9 mesmo de hora em hora. As ferramentas que rastreiam o tempo de atividade da m\u00e1quina e a utiliza\u00e7\u00e3o 24 horas por dia afetam a produtividade. Em um caso, o turno da noite dobrou a produtividade em rela\u00e7\u00e3o aos n\u00edveis anteriores. Os sistemas de contabilidade rastreiam as finan\u00e7as e permitem fazer an\u00e1lises plurianuais, identificar a\u00e7\u00f5es corretivas a serem tomadas e modelar planos e proje\u00e7\u00f5es de neg\u00f3cios para o futuro.<\/p>\n \u201cAs startups est\u00e3o criando ferramentas inovadoras em todas as fun\u00e7\u00f5es: agrega\u00e7\u00e3o de compras on-line para gerar barganhas melhores e oportunas, implanta\u00e7\u00e3o de solu\u00e7\u00f5es baseadas em IoT para monitorar a pontualidade e a efici\u00eancia energ\u00e9tica, e v\u00e1rias outras.<\/p>\n Muitos deles ainda n\u00e3o s\u00e3o usados de forma eficaz. Os dados de cada decis\u00e3o de neg\u00f3cios est\u00e3o dispon\u00edveis, mas o empres\u00e1rio parece perdido no labirinto de dados e tende a ignor\u00e1-los. Muitas PMEs implementam softwares e ferramentas de processo populares, como o ERP, para reunir v\u00e1rios dados nos neg\u00f3cios. No entanto, muito pouco desse software \u00e9 realmente usado e muito pouco tempo \u00e9 investido em revis\u00e1-los regularmente para tomar decis\u00f5es corretivas que maximizem os benef\u00edcios e\/ou minimizem os custos.<\/p>\n De acordo com um empres\u00e1rio s\u00eanior que dirige uma grande empresa de manufatura, menos de cinco por cento da funcionalidade do software adquirido \u00e9 usada. Seu esfor\u00e7o foi usar cerca de 20% da funcionalidade - a melhor da categoria no setor - resultando em maior qualidade, menos rejei\u00e7\u00f5es, maior reutiliza\u00e7\u00e3o e automa\u00e7\u00e3o e maiores lucros.<\/p>\n O foco<\/strong> Em primeiro lugar, os empreendedores operam como \u2018gerentes-propriet\u00e1rios\u2019, ou seja, investem tempo e energia na administra\u00e7\u00e3o da empresa, em vez de serem seus propriet\u00e1rios. Mais tempo \u00e9 gasto em a\u00e7\u00f5es do que em revis\u00f5es, em otimiza\u00e7\u00e3o de custos internos do que em atividades externas de gera\u00e7\u00e3o de receita\/lucro.<\/p>\n Em segundo lugar, sem educa\u00e7\u00e3o formal em gerenciamento de fluxo de caixa, essa \u00e9 uma \u00e1rea delegada a um auditor externo ou a um contador j\u00fanior, que se re\u00fane com o empres\u00e1rio com pouca frequ\u00eancia e limita a consultoria ao cumprimento das regulamenta\u00e7\u00f5es governamentais e\/ou \u00e0 minimiza\u00e7\u00e3o do pagamento de impostos. Muitas vezes, o empres\u00e1rio n\u00e3o valoriza o poder dos dados e dos insights derivados dos demonstrativos financeiros de sua pr\u00f3pria empresa, nem a necessidade de obter aconselhamento estrat\u00e9gico para posicionar a empresa para o crescimento futuro em vez de otimiz\u00e1-la para economizar impostos.<\/p>\n Para o crescimento, o foco deve estar no aumento da linha superior, complementado por sistemas adequados de gerenciamento de fluxo de caixa e uma aprecia\u00e7\u00e3o dos respons\u00e1veis pela contabilidade que traduzem a linha superior em uma linha inferior saud\u00e1vel. O dinheiro em caixa permite que voc\u00ea invista em maquin\u00e1rio, contrate e desenvolva pessoas, expanda as instala\u00e7\u00f5es, experimente diferentes clientes e termos de contrato, entre em novas regi\u00f5es geogr\u00e1ficas - tudo o que o ajudar\u00e1 a expandir seus neg\u00f3cios.<\/p>\n Autores<\/strong>:<\/p>\n Vijay Ladha<\/strong>: Vijay \u00e9 um empres\u00e1rio e mentor de neg\u00f3cios. Ele \u00e9 especialista em aspectos cont\u00e1beis e jur\u00eddicos de neg\u00f3cios, usando a contabilidade como ferramenta de tomada de decis\u00f5es, mentoria de neg\u00f3cios, empreendedorismo social e avalia\u00e7\u00e3o de planos de neg\u00f3cios.<\/p>\n Anubhav Gera<\/strong>: Anubhav \u00e9 VP-NEN da Wadhwani Foundation e \u00e9 especialista em aquisi\u00e7\u00e3o de novos clientes, gerenciamento estrat\u00e9gico de contas, negocia\u00e7\u00e3o e estrutura\u00e7\u00e3o de contratos e constru\u00e7\u00e3o de relacionamentos com clientes.<\/p>\n
\nAs exporta\u00e7\u00f5es contribuem com uma porcentagem significativa para v\u00e1rios neg\u00f3cios de PMEs. Embora os empres\u00e1rios normalmente controlem os novos custos operacionais (em termos de log\u00edstica) e os prazos (quando se trata de alf\u00e2ndega), eles podem ter problemas de fluxo de caixa devido \u00e0 flutua\u00e7\u00e3o das taxas de c\u00e2mbio.<\/p>\n
\nOs empreendedores de PMEs muitas vezes esticam suas reservas de caixa limitadas para investir em instala\u00e7\u00f5es de \u2018classe mundial\u2019. Em v\u00e1rios casos, os investimentos feitos em instala\u00e7\u00f5es para atender \u00e0s especifica\u00e7\u00f5es dos compradores ignoram a capacidade e a utiliza\u00e7\u00e3o da capacidade. Os propriet\u00e1rios de PMEs tomam essas decis\u00f5es por intui\u00e7\u00e3o em vez de um caso financeiro bem informado que justifique o retorno do investimento.<\/p>\n
\nO acesso ao capital \u00e9 um desafio. Na maioria das vezes, os problemas que os empreendedores acham que enfrentam s\u00e3o como devem levantar fundos. Mas o problema est\u00e1 no fato de que, mais importante ainda, eles n\u00e3o t\u00eam uma vis\u00e3o clara do motivo pelo qual est\u00e3o captando recursos. A capta\u00e7\u00e3o de qualquer tipo de capital tem um custo, e os planos de neg\u00f3cios que justificam os retornos devem ser um precursor da capta\u00e7\u00e3o de capital.<\/p>\n
\nIndicadores-chave de desempenho (KPIs) abrangentes precisam ser promovidos em todos os n\u00edveis. O investimento consistente e cont\u00ednuo no treinamento de pessoas, com foco em sistemas, processos e qualidade, garante a obten\u00e7\u00e3o de KPIs e retornos de primeira linha.<\/p>\n
\nOs empreendedores, principalmente os tecnocratas, investem tempo em \u00e1reas de dom\u00ednio e opera\u00e7\u00f5es essenciais, mesmo depois de 20 anos administrando seus neg\u00f3cios. Isso tem duas implica\u00e7\u00f5es s\u00e9rias:<\/p>\n